个体户似乎需要帮助，以使养老金储蓄更容易，并鼓励他们承诺储蓄。自雇市场正在增长，但随着人们离开工作场所——工作场所有可能有养老金供应，而且随着养老金自动登记制度的引入，今后肯定会有——市场上养老金供应的缺口也在扩大。

据英国独立专业人士和个体经营者协会(英国独立专业人士和个体经营者协会)称，个体经营者面临养老金危机。IPSE)．其研究数据显示，只有31%自由职业者尽管67%的人担心为以后的生活做财务准备，但人们目前仍在缴纳养老金。随之而来的是，越来越多的人在退休时没有足够的养老金储蓄，这在医疗成本方面给国家带来了更大的压力。

由于没有雇主为他们提供养老金计划，个体经营者不得不承担起责任，自己做一些准备。这看起来可能很复杂，但基本的税收优势很简单，任何会计师或税务顾问都会告诉你应该投资什么以及如何投资。

Sarah Saunders是税务顾问公司的税务经理RSM他说:“对个体经营者和企业家来说，有一份养老金很重要。出资水平的规定很复杂，但基本上，他们可以将应税利润或劳动收入中较低的部分进行投资，根据总收入的不同，最高投资金额在1万至4万英镑之间。供款扣除基本税率，如果该人是税率较高的纳税人，则通过其自我评估计算获得较高的税率减免。例如，个人向他们的养老基金支付800英镑，养老基金从英国税务海关总署(HMRC)收回200英镑的税，因此总共有1000英镑进入该基金。如果个人的边际税率是40%，他们可以通过减少这么多的自我评估责任来要求额外减免200英镑。”

养老金选择

值得一提的是国家养恤金，只要缴纳必要的国民保险缴款，所有人都有权领取国家养恤金。你必须有35年的NI缴费记录，才能获得每周164.34英镑的全额国家养老金，每年只有8545英镑。虽然这是不可忽视的，但你仍然需要在国家养老金的基础上做出额外的规定。个人可以把钱存进自己计划的私人养老金选项包括:自投个人退休金(Sipps)，政府赞助了Nest计划、利益相关者养老金计划和个人养老金。

从一个低基数的利益相关者养老金应该首先考虑，特别是如果你有一个非常低水平的应税收入或利润，或者确实有交易损失。持股人退休金的最高收费是1.5%。

桑德斯解释说:“无论你的应税收入水平如何，你每年最多可以向股东养老金投资3600英镑。一旦你的收入超过了这个水平，其他养老金选择在税收方面也非常相似，哪种养老金工具最好取决于个人的个人地位和对风险的态度。”

此后，根据经验，NEST养老金计划提供简单的养老金，但灵活性不如养老金提供者提供的养老基金。对于许多人来说，简单的个人养老金计划将是有吸引力的，因为它提供了广泛的养老金提供者和投资方式的选择。最后，对于财务知识更丰富的个人来说，自我投资个人养老金(Sipp)的灵活性、更广泛的投资权力和个人控制权可能会起作用。

NEST是政府设立的工作场所养老金如果你是个体经营者，或者是一家不雇佣任何人的公司的唯一董事，你可以加入哪个．NEST费用由两部分组成:对退休基金的每笔新缴款收取1.8%的供款费，以及对基金总值每年收取0.3%的年度管理费用(AMC)。

大多数大型提供商都提供普通个人养老金或固定缴款计划——你可以一次性支付或定期支付，费用因提供商而异，你可以投资的基金选项也会不同。Sipp由大大小小的提供商提供，类似于个人养老金，但如果是后者，你的投资往往是由Sipp为你管理的，你可以更多地控制你的钱如何投资以及投资什么。啜饮的费用更高。无论哪种方式，你都应该货比三家，最好从独立的财务顾问或规划师那里获得建议。

桑德斯说:“法律不允许会计师提供投资建议，因此他们不能推荐特定的投资工具，尽管他们可以就不同选择的利弊提出建议，并让客户与养老金顾问取得联系。”“会计师应该能够就个人可以支付的养老金溢价水平以及这些将吸引的税收减免金额提出建议。当个人开始使用他们的养老基金时，会计师还应该能够就例如一次性支付的税务后果提出建议。然而，在决定如何获得养老金之前，个人应该听取养老金顾问的建议，因为确保你有足够的钱来度过整个退休生活，通常比税收影响要重要得多。”

政府可以通过提供500英镑的津贴来帮助个体经营者，雇主可以向员工提供同样适用于个体经营者的理财建议。此外，2006年取消的允许个体户纳税人在本纳税年度缴纳养老金，但这些缴款与前一年的收入或利润相抵消的设施也将恢复。

财务规划师首席执行官杰克•麦克维蒂(Jack McVitie)说LEBC他说:“缺乏经济保障是许多自雇人士的一个主要担忧，包括退休计划、为健康状况不佳做准备以及在家属去世后保护家属。员工从汽车注册中受益匪浅，享受雇主资助的医疗保健、病假工资和人寿保险。自雇人士不仅要自己为这些项目提供资金，还要寻求有关为他们及其家庭提供经济保障的一揽子合适措施的建议。”

在退税问题上，桑德斯补充说:“由于一个人一年可以投资的金额取决于他们的收入水平，因此个体户很难准确地计划养老金贡献，因为他们可能直到相关纳税年度结束后才知道他们的应税收入水平。将保费减免带回的旧设施有助于让人们计划并最大化贡献，但现在却被错过了。这些规则很复杂，在某些情况下可能被用来获得不公平的税收优势，因此重新引入这些规则需要仔细考虑。然而，对于中等收入的个体经营者来说，有充分的理由认为，提领补贴将以一种积极和有价值的方式鼓励退休储蓄。”

麦克维蒂承认，这些措施将需要财政部的合作，但他表示，这些措施是适度的，符合政府宣称的目标，即在个体经营和零工经济领域促进更好的金融安全。

然而，在此之前，如果你是个体经营者，你应该开始存一些钱到养老金罐里——不管一开始有多少。

参见:个体户养老金危机三分之一的人依靠国家资助退休